2016年度常德市第四中学

整体支出绩效评价报告

一、   部门概况

（一）机构、人员构成

常德市第四中学为市直独立财务核算的正科级事业单位，属财政预算一级拨款单位，学校下设办公室、教务处、政教处、总务处、教科室五个部门，截止2016年底学校全额拨款事业编制118人，在职教职工111人，离休人员2人，退休人员67人，在校学生1117人。

（二）   单位主要职责

学校主要实施初中教育，促进基础教育的发展。

二、部门整体预算及执行、管理情况

（一）2016年部门整体预算情况

1、部门整体预算收入情况

2016年度市四中整体预算收入1454.79万元，其中：一般公共预算拨款1275.83万元、非税收入拨款12万元、上级补助收入166.96万元。

2、部门整体预算支出情况

2016年度市四中整体预算支出1454.79万元，其中：基本支出1387.43万元，主要包括工资福利支出768.41万元、一般商品和服务支出126.21万元、对个人和家庭的补助492.81万元；项目支出67.36万元，主要包括专项商品服务支出41.93万元、维修费支出8.35万元、教学教研专项经费8.38万元、学生活动经费8.7万元。

3、三公经费预算明细情况

2016年度市四中三公经费预算14万元，明细为：公务接待费9万元、因公出国（境）支出5万元。

（二） 部门预算执行情况

1、部门整体收入实际发生情况

2016年度市四中实际发生收入2721.37万元，其中：一般公共预算拨款2543.16万元、非税收入拨款11.25万元、上级补助收入166.96万元。结转上年度结余资金176.50万元，合计　　2897.87万元。

2、   部门整体支出实际发生情况

2016年度市四中实际发生支出2211.26万元， 2016年末结余686.61万元。实际发生支出主要用于基本支出和项目支出两项：基本支出1643.65万元，主要包括工资福利支出849.58万元、一般商品和服务支出114.86万元、对个人和家庭的补助679.21万元；项目支出567.61万元，主要包括公用经费274.63万元、功能室建设6.62万元、仪器采购68.92万元、各项设计费13.3万元、校园文化建设39.14万元、校园水电及室外广播系统维修30万元、运动场维修改造95万元、拆迁工程20万元、教学楼节能灯改造20万元。

3、三公经费实际发生明细情况

2016年度市四中三公经费实际发生支出9万元，明细为：公务接待费支出9万元。

4、预算与实际发生对比情况

序号	项   目	2016年预算金额 （万元）	2016年实际发生金额 （万元）	超支+（节约）- （万元）	比例
一	基本支出	1387.43	1643.65	256.22	18.47%
二	项目支出	67.36	567.61	500.25	742.65%
三	合 计	1454.79	2211.26	756.47	52%
四	三公经费	14	9	-5	-35.71%
1	公务接待费	9	9
2	因公出国（境）支出	5		-5	-100.00%
3	公务用车购置和维护费

针对上表反映情况，说明如下：

由于财政对教育事业的大力支持，2016年追加资金较多，不仅拨付了用于学校文化建设、大型修缮、设备仪器购买的资金，还增加了用于对教师教育教学奖励的资金。

学校为了让教师奖励资金严谨规范的使用，制定的一系列的资金分配制度，由于制度的定案需要时间，所以2016年拨付的资金，到2017年初才发放给老师。

我校2016年底拨入500万元拆迁工程款，因拆迁户原因没有使用，结转至2017年继续使用。以致2016年底结余资金较大。

三公经费支出较预算减少5万元，减少比例35.71％。其中：公务接待费与预算一致，因公出国（境）支出未发生支出。

（三）部门预算管理情况

1、预算编制方面

市四中严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。由校长会讨论，计划财务部门编制，最后通过召开学校行政扩大会讨论确定。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，市四中分别制定了《常德市四中财务管理制度》、《常德市四中内控制度》等，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金基本由市财政支付局集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

市四中项目资金实现专款专用，款项严格按照市财政局、市教育局、市支付局的要求按进度拨付。在校园建设过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了建筑、结构、水电等三个方面的专家全程进行监管。校园建设质量得到市财政局、市教育局相关人员一致好评。

4、三公经费控制方面

市四中在各项制度中明确规定公务接待实施程序、陪餐人数控制、用餐标准、因公出国（境）审批程序、各项费用报销程序等，并得到了有效执行。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

完成好初中阶段义务教育任务，开展“五环节”教学模式，采用“信息化”教学方法，稳步提升教育教学质量。以“明德尚义”为办学理念,贯彻“学习有进步，品行无差异”的培养目标。

（二）年度部门绩效目标

1、年度内师资力量达116人，其中高级教师25人；完成年度招生计划370人，学生规模达到1100人。                             　　　　　　　　　    

2、力争教育教学质量综合评价市直第一；年度内毕业生合格率达到92％、优秀率达到33％。           　　　             　　　　　　　　　　　                        

3、合理控制学校预算，严格执行招投标及政府采购程序，力争本年“三公”经费下浮2％。

4、进一步完善学校教育教学设施设备投入。

5、师生、家长对学校满意度达到90%。

（三）部门绩效目标完成情况

1、年度内师资力量达了116人，其中高级教师25人；实现招生379人，学生规模达到了1100人。                             　　　　　　　　　    

2、2016年教育教学质量综合评价市直排名第二；年度内毕业生合格率达到100％、优秀率达到46.6％。          　　　             　　　　　　　　　　　                        

3、合理控制学校预算，严格执行招投标及政府采购程序， “三公”经费对比去年下浮12％。

4、进一步完善学校教育教学设施设备投入，年度内完成了仪器采购、功能室建设等项目，共实现设施设备投入292.98万元。

5、年度内根据调查结果，师生、家长对学校满意度达到100%。

四、部门绩效评价工作情况

针对年初工作安排，我校以各科室为单位对本年度工作进行总结归纳，由办公室汇总后进行考核评价，形成报告。

五、综合评价结果

结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分90分，部门整体支出绩效为“优”。

六、部门整体支出绩效情况

（一）经济效益

我校为义务教育学校、全额拨款事业单位，所有资金来源均为财政补助资金。本着合理高效使用资金的原则，确保每一笔资金都落到实处，保证专项资金专款专用。

（二）社会效益

1、在学生中开展形式多样的德育主题活动，如“读懂你我，共享青春年华”心理健康节、清明祭扫活动、“廉洁种子播心田”廉洁故事会评选活动、“珍爱生命”手抄报活动、校园运动会、校园艺术节等。

2、选派学生参加ＣＣＴＶ“希望之星”英语风采大赛常德总决算，其中一人获初中组冠军、一人获初中组季军。

3、在全国奥林匹克英语作文大赛中，有10名学生获一等奖、15名学生获二等奖。

4、我校注重教师培训，积极提高教师专业化成长。多次组织老师外出学习培训，推进老师教学专业化迅速成长。如叶妮老师在数学说课比赛中获市一等奖、万群芳老师获思想品德课教学比赛市级一等奖、黄兰老师获湖南“芙蓉杯兵岗”、“芙蓉百岗明星”称号等。

七、存在的问题

1、在预算控制方面，预决算差异率较大， 2016年实际发生支出2211.26万元，较预算1454.79万元增加756.47万元，预算控制欠佳。

2、固定资产管理存在问题，因为各分管固定资产老师流动性较大，固定资产交接不及时，给清理清查工作造成一定的困难。

八、有关建议

1、在预算编制时应总结以往预算执行差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，保证预算编制的合理性与全面性。

2、在固定资产管理、使用及交接方面，应制定较为详细的制度，并严格按制度执行。

 

附件1：部门整体支出绩效评价指标表

   附件2：部门整体支出绩效评价基础数据表

                               常德市第四中学

　　　　　　　　　　　　　　　　　2017年8月12日